基金經理人
經理人是決定基金優劣的關鍵因素，目前台灣基金市場快速成長 ，經理人供不應求，投信相互挖角使經理人更換頻繁，對基金造成相當大的影響；通常新手操作穩定性較低，其短期表現便不足以作為參考；而驗證經理人好壞看其在空頭時的表現較為客觀，不會因追逐利潤而偏離該投資標的經理人才值得信賴。
基金持股
根據經濟新報每月10日統計出的上月份基金的相關資料， 可分析出基金的階段性投資策略，依其資金的分配比例以了解該基金對產業前景的看法；若偏重持股的產業當期表現不好，極可能造成該基金短期的表現不佳或落後於其它基金；所以分析基金的產業配置情況，對於投資人是相當重要的，因此基金報告分析重點在於對該基金持股策略與產業配置的研究，提出客觀建議與看法提供投資人參考。
基金週轉率
代表基金持股進出的變動頻率，伴隨週轉率而來的就是交易稅與手續費的支出增加，週轉率雖然與績效並無絕對關係，但持股週轉過高時仍應考慮交易成本增加的影響。 |
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